美国退休财务指南：社保、储蓄与税务全解析
许多美国人在临近退休时发现自己的储蓄远未达到预期。数据显示，55至64岁人群的401(k)账户余额中位数仅为9.5万美元，这笔钱难以支撑退休后的生活。与此同时，社会保障体系面临资金压力，未来福利可能削减，并且其福利规则（如配偶、遗属福利及税务问题）相当复杂，很多人并不完全了解。了解这些规则，并采取正确的策略，如利用补缴、延迟退休或优化社保申领时间，对于确保晚年财务安全至关重要。本指南将解析这些关键问题，帮助你更好地规划未来。
要点
- 1储蓄普遍不足：临近退休的美国人（55-64岁）401(k)中位数余额仅为9.5万美元，远低于平均数的27.1万美元，表明多数人储蓄严重不足。
- 2社保福利复杂：社会保障提供配偶福利和遗属福利，符合条件者可申领高达配偶福利50%或继承配偶100%的退休金，但申领时机和规则会显著影响收入。
- 3税务与强制提取：社会保障福利可能需要缴税，最高可达福利金的85%。此外，年满73岁后，必须从退休账户中提取强制最低分配额（RMD）。
- 4未来不确定性：社会保障信托基金预计将在2034年左右耗尽，届时若无政策干预，可能只能支付约81%的承诺福利，这给未来退休人员带来潜在风险。
面对退休，不同角度揭示了普通美国人面临的多重挑战。从个人储蓄到国家政策，每个环节都充满了变数。
视角
个人储蓄现实
许多人因生活开支而无法持续为退休储蓄，导致临近退休时账户余额远低于理想水平。平均数被少数高储蓄者拉高，掩盖了大多数人储蓄不足的严峻现实。
政策规则迷宫
社会保障的规则极其复杂，包括配偶福利、遗属福利、福利税和强制最低分配（RMD）等。不了解这些规则可能导致退休人员错失数千美元的合法收入。
系统性未来风险
社会保障体系本身面临长期的资金缺口。虽然不会“破产”，但信托基金的枯竭可能导致未来福利被迫削减，依靠社保作为主要收入来源的人将面临巨大冲击。
社保福利最大化策略
社会保障是多数美国人退休收入的基石，但其规则的复杂性也意味着许多人未能充分利用。关键在于理解不同福利类型的差异以及申领时机的重要性。例如，配偶福利和遗属福利是两项关键政策。配偶福利允许您在伴侣退休后，领取其全额退休金的最多50%，但这笔钱不会因为您延迟申领而增加。相比之下，遗属福利则重要得多。
配偶去世后，在生的伴侣可以继承已故配偶的退休福利，如果该福利高于自己的，则可以完全替代。重要的是，已故配偶延迟退休所累积的额外福利（延迟退休积分）也会被继承。
这意味着，对于收入较高的配偶来说，延迟到70岁再领取社保，不仅能最大化自己的退休金，也能为伴侣提供一个更强大的财务安全网。许多家庭忽视了这一点，导致在一方去世后，另一方的收入大幅下降。
退休账户的关键规则
除了社会保障，个人退休账户（如401(k)或IRA）是另一大支柱。然而，这些账户同样有其关键规则，其中最重要的是强制最低分配额（RMD）。美国国税局（IRS）规定，一旦您年满73岁，就必须开始从您的传统退休账户中每年提取一定数额的资金并缴税。这个数额根据您的年龄和账户总额计算，年龄越大，需要提取的比例就越高。
例如，一个拥有10万美元退休账户的75岁老人，当年需要提取约4065美元。而到了85岁，提取额会增加到6250美元。不遵守RMD规则将面临高额罚款。
这项规定旨在确保政府能对这些延税账户的资金征税。对于储蓄不足的人来说，这可能不是问题，但对于储蓄较多的人，RMD会增加其应税收入，需要提前进行税务规划。对于储蓄不足的人来说，更紧迫的问题是如何在退休前迎头赶上，比如利用50岁以上的“补缴”额度，尽可能多地向退休账户存钱。
Q&A
Q: 我的401(k)余额看起来很低，临近退休了该怎么办？
A: 如果您已年满50岁，可以利用“补缴供款”政策向您的401(k)存入更多钱。此外，可以考虑延迟退休几年以增加储蓄和工作年限，或者从事一份兼职工作来补充收入。削减开支、提前还清债务也是有效的方法。
Q: 社会保障福利真的会被征税吗？
A: 是的。根据您的“临时收入”（包括调整后总收入、免税利息和一半的社保福利），最高可能有85%的社会保障福利需要缴纳联邦所得税。收入门槛相对较低，单身人士超过34,000美元，已婚夫妇超过44,000美元，就可能触发最高比例的税收。
Q: 配偶去世后，我能拿到他/她的全部社保吗？
A: 您不能同时领取自己和已故配偶的两份福利，但可以选择两者中金额较高的那一笔。如果您在达到完全退休年龄后申请遗属福利，您可以领到已故配偶100%的退休金，包括其延迟退休所累积的额外金额。
你知道吗？
当谈论55-64岁美国人的401(k)储蓄时，平均余额（$271,320）和中位数余额（$95,642）之间存在巨大差异。这表明，一小部分拥有极高储蓄的人显著拉高了平均值，而超过一半的该年龄段人群的实际储蓄远低于这个看似健康的平均水平。中位数更能反映普通人的真实财务状况。